Вклады и депозиты являются наиболее популярным способом инвестирования денежных средств в России. Это самый простой и понятный способ вложения капитала — «отнёс деньги на вклад под проценты на определенный срок и забыл». Процентная ставка известна заранее. Вклады до 1,4 млн ₽ защищены агентством по страхованию вкладов АСВ.
Банки обычно предлагают несколько видов вкладов с разными условиями. Выплачиваться проценты могут по-разному. По каким-то вкладам в конце срока, по каким-то — ежемесячно. Бывает также ежедневное начисление процентов, но в России, как правило, такое редко встречается.
От типа начисление процентов зависит реальная доходность. Поэтому совершенно необязательно, что вклад с самой высокой процентной ставкой будет наиболее выгодным.
Что выгоднее — открыть вклад под 7,1% годовых с выплатой процентов в конце срока или под 7% годовых с ежемесячной капитализацией?
Давайте разбираться.
Содержание
Это наиболее простой для расчетов вариант. Например, вы делаете вклад на полгода (6 месяцев) под 6% годовых на сумму 100000₽ . Чтобы посчитать доход, необходимо просто перемножить сумму вклада на количество процентов и на временной промежуток по отношению к году.
Формула: Доход = Сумма вклада x Процентная ставка x Срок
Доход = 100000₽ x 6% x 6/12 = 3000₽.
Если проценты выплачиваются ежемесячно на отдельный счет, доход считается по той же формуле, что и при начислении процентов в конце срока. Сумма будет той же, ведь проценты не причисляются к вкладу и не участвуют в его “теле”.
Например, вы делаете всё также вклад под 6% годовых на 100000₽ на полгода, но уже с ежемесячным начислением процентов на отдельный счет или банковскую карту. Каждый месяц будет поступать следующая сумма:
100000₽ x 6% x 1/12 = 500₽.
За 6 месяцев в итоге начислится: 6 x 500₽ = 3000₽.
Та же сумма, что и в первом случае.
Таким образом формула для расчета та же:
Доход = Сумма вклада x Процентная ставка x Срок
А вот здесь картина меняется. При начислении процентов на тот же счет они увеличивают тело вклада. И в следующий раз проценты начинают отсчитываться уже от новой, большей чем прежде, суммы.
Рассмотрим вариант всё того же вклада на 100000₽ под 6% годовых. На этот раз проценты начисляются ежемесячно и причисляются к сумме вклада.
Причисление процентов к телу вклада называется капитализацией, а сами проценты в данном случае — сложными.
По прошествии первого месяца получим всё те же 100000₽ x 6% x 1/12 = 500₽.
Но уже со второго месяца картина поменяется: 500₽ добавится к вкладу и сумма, от которой начнут отсчитываться проценты, будет не 100000₽, а 100500₽ .
По прошествии второго месяца получим 100500₽ x 6% x 1/12 = 502,5₽.
К вкладу причислится уже не 500₽, а 502,5₽ и новая отсчетная сумма будет равна 101002,5₽.
По аналогии по прошествии третьего месяца получим 101002,5₽ x 6% x 1/12 = 505,01₽,
Четвертого месяца — 101507,51₽ x 6% x 1/12 = 507,54₽,
Пятого месяца — 102015,05₽ x 6% x 1/12 = 510,08₽,
Шестого месяца — 102525,13₽ x 6% x 1/12 = 512,63₽.
По окончании срока вклада его сумма станет равной 103037,76₽.
Если срок вклада большой, а начисление процентов ежемесячно, рассчитывать итоговую сумму таким способом неудобно.
Целесообразно воспользоваться формулой для расчета сложных процентов:
Доход = Сумма вклада x (1 + (Процентная ставка)/(12 * 100))^(Срок вклада в месяцах).
Подставив в формулу значения из нашего примера получим:
100000₽ x (1 + (6/12*100))^6 = 100000₽ x 1,005^6 = 103037,75₽
Откуда получилась такая формула?
Посмотрим опять на наш пример с шестимесячным вкладом на сумму 100000₽ с ежегодным начислением процентов. Будем складывать суммы ежемесячных процентов и попробуем найти закономерность:
100000₽ + (100000₽ x 6% x 1/12) + (100000₽ + (100000₽ x 6% x 1/12))x 6% x 1/12 + (100000₽ + (100000₽ + (100000₽ x 6% x 1/12))x 6% x 1/12)x 6% x 1/12 + … = 100000₽ x (1 + 1 x 6% x 1/12) + (1 + (1 x 6% x 1/12)) x 6% x 1/12 + (1 + (1 + (1 x 6% x 1/12))) + … [кол-во месяцев] =
100000₽ x (1 + 6% x 1/12)^(кол-во месяцев) =
100000₽ x (1 + 6% x 1/12)^6 = 103037,75₽
Для вкладов с ежедневной капитализацией в знаменателе слагаемого в скобках число 12 заменяется на 365.
В результате расчетная формула принимает следующий вид:
Итоговая сумма = Сумма вклада x (1 + (Процентная ставка)/365 * 100))^(Срок вклада в днях).
В нашем примере:
Итоговая сумма = 100000₽ x (1 + 0,06/365)^183 = 103053,67₽.
Ежедневная капитализация принесет еще больше денег, чем ежемесячная. Но такие вклады в России встречаются редко. Банкам невыгодна капитализация процентов.
Сложные проценты больше простых, поэтому по возможности при прочих равных всегда целесообразно выбирать вариант вклада с капитализацией процентов. И если на небольших интервалах времени сложные проценты приносят ненамного больше, то на крупных интервалах разница довольно заметна.
Например, если открыть депозит на 100000₽ на 5 лет по ставке 6% годовых, то без капитализации процентов он принесет 100000₽ x 6% x 5 = 30000₽ , а с ежемесячной капитализацией (100000₽ x (1 + 6% x 1/12)^60 – 100000₽) = 34885₽, что почти на 5000₽ больше.
На 20-летнем интервале простые проценты дадут 100000₽ x 6% x 20 = 120000₽ , а сложные (100000₽ x (1 + 6% x 1/12)^240 – 100000₽ ) = 231020,45₽. Разница почти в два раза.
Если простые проценты рассчитать несложно — нужно провести только операции сложения и умножения, то для расчета сложных требуется возведение в степень x^y. Для этого понадобится инженерный режим, который поддерживают далеко не все калькуляторы.
Для расчётов можете воспользоваться калькуляторами от Гугла или Яндекса.
Если не хочется вводить значения в формулу самостоятельно, можно воспользоваться специальными банковскими калькуляторами.
Проценты по вкладам являются доходом. Нужно ли с него платить НДФЛ? В большинстве случаев нет. Депозиты физических лиц в РФ освобождены от налогообложения, если соответствуют условиям:
На текущий момент ставка ЦБ составляет 6%. Соответственно для отсутствия налогообложения рублевые депозиты должны приносить менее 6% + 5% = 11% годовых, а валютные — менее 9% годовых.
2020 DengoTeka.com Все права защищены 
